光大证券发布建设银行2026年三季报点评。前三季度公司实现营业收入6389亿元，同比增长11.4%，归母净利润2742亿元，同比增长6.6%，营收盈利双双提速。核心亮点包括：1）净利息收入与非息收入均实现双位数增长，规模稳步扩张，绿色、普惠小微等重点领域贷款景气度较高；2）前三季度净息差为1.36%，较上半年下降1bp、较2025年全年上升2bp，存量存款到期重定价成本改善支撑息差延续企稳态势；3）资产质量保持稳健，3Q26末不良率持平于1.29%的低位，拨备覆盖率233%；4）资本充足率安全边际增厚，核心一级资本充足率环比提升至14.39%。维持建设银行A股和H股“买入”评级。