北京银行 3Q26 业绩点评：营收利润增长提速，息差企稳非息向好

北京银行发布 3Q26 业绩报告，前三季度实现营业收入 548.15 亿元，同比增长 6.26%，归母净利润 223.49 亿元，同比增长 6.10%，单三季度营收与净利润增速进一步提速，业绩表现符合预期。负债端成本改善支撑净利息收入稳增，前三季度利息支出同比降低 10.5%，三季度末 NIM 环比提升 3bp 至 1.24%；非息收入结构优化，手续费及佣金净收入稳健增长，债牛行情带动其他非息收入高增。资产质量保持平稳，3Q26 末不良贷款率环比下降 1bp 至 1.29%，拨备覆盖率环比提升 1.0pct 至 200.59%，资本实力与分红保持稳定。维持 2026E/2027E 盈利预测不变与“跑赢行业”评级，目标价 6.40 元。